Steven&Vicky的飛澳大冒險

說好的線上退稅教學，隆重登場!!!

本教學為2016-17的最新版本喔!歡迎各位包包分享、參考~
(請尊重著作權與創作者心血!絕不允許抄襲、改寫、以及非經我同意在自己文章內引用本篇文章網址，否則將採取法律途徑，請勿以身試法!)

果果這次的申報情況是:簽證已過期、人已離境、第二次使用網路報稅、有申請醫療豁免(可能因個人情況不同，會遇到不同問題，還請各位大大海涵~斟酌服用，謝謝~)

27/07更新: ATO官網已明文規定，屬於DASP(因永久離開澳洲而申請的退休金，不可申報抵稅，故該年度報稅無論是否有領回退休金，都不必列舉，也無須再輸入資料。)

貼心小提醒:

(1)本文適用於稍微有點耐心、薪資結構單純、想省荷包不想找代辦的包包喔!
(關於代辦迷思:果果去年報稅時也是怕麻煩&英文很爛，所以花了代辦費$68預約早鳥卡位，以為自己搶到便宜，殊不知代辦後來又加收$30醫療減免辦理+申辦超過3家公司每家多收$10，我有5家共$20，總額變$118，最後硬跟代辦拗到只收$99，所以我對代辦非常反感!事實上，代辦並沒有網路其他教學文謠傳的抵稅名目『可以退比較多』，自己辦跟代辦退回的錢保證是100%一樣，而且要多付代辦費!!!如果有人還是跟你說代辦可以退比較多，那絕對是騙人的!不然就是該謠傳者本身是代辦or他幫代辦推廣可以拿佣金!!!不想花冤枉錢？那就跟著果果的教學文自己辦準沒錯！)

(2)本文為2016-17網路報稅初步架構，許多小細節仍在測試求證中，將會持續更新!若有遺漏難免，敬請不吝指教!感激不盡!
(3)線上報稅系統正式送出前都可以提供試算，送出後隨時可以更改，包包們不用擔心!

(4)本教學文不教授作假、謊報、鑽漏洞之申報行為，所有流程步驟皆依循ATO官方公告之正當方式進行，因此報稅的結果有可能是:A.可退稅 或 B.須補繳稅 喔!(就算找代辦也一樣，沒人說代辦穩退)
 

【免責聲明】本教學文僅供參考，最終審核權均以ATO公布為準，若因個人因素(身份、雇主提撥資訊、銀行規範、或其他資料)填寫不當而造成損失，本網站概不負責。同意者請繼續往下閱讀，若不同意請關閉網頁離開。

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正文開始前，我們需要辦妥一些基本的前置作業:

(1) 申請myGov帳號，並與ATO連結 myGov帳號申請+連結ATO系統教學

(2) 報稅期間所有白工『Pay slip薪資單』或『PAYG Payment Summary薪資總表』(擇一即可。)

(3) 只有稅前薪資超過 $21,655 澳幣，才需檢附『醫療保險資格聲明書』（又稱醫療豁免單，得列舉免被徵收2%醫療健保費用)。

(4) 收款銀行帳號資料(銀行全名、BSB、帳號)

就可以開始線上申報囉! 若還沒辦妥的話，請看 一秒看懂PAYG薪資總表 醫療豁免資格申請自己來

步驟一、登入myGov系統:請點我

步驟二、進入ATO系統網路報稅:

網路報稅期間: 自01/07/2017~31/10/2017止。  

請選擇2016~2017年度退稅，按Lodge 開始申報。

步驟三、申報資料填寫:共有4大部份。

(1) Contact details 基本資料確認

第一次報稅:部份自動帶入，其他請自行手動輸入，確認無誤按NEXT

第二次報稅:系統會自動帶入，包含聯絡電話、Email、居住地址、郵寄地址 的基本資料

若有誤，請按右邊『ˇ』展開後進入修改。

確認無誤按NEXT
 

(2) Financial institution details 收款資料(銀行資料)

第一次報稅:請自行手動輸入，確認無誤按NEXT

第二次報稅:系統會自動帶入，包含戶名、BSB、銀行帳號、銀行名稱

若有誤，請按右邊『ˇ』展開後進入修改，確認無誤按NEXT

(3) Personalise return 個人化退稅資料
第一題就是大家常常有疑問的，你是稅務居民嗎?

請參考ATO官方公佈的資訊如何區分稅務居民?(若看不懂可點網頁翻譯)

果果還幫大家找到了測試你是不是稅務居民?（此連結人在境外/簽證已過期無法使用)

勾選報稅細項:

項目一-1:一般必選。(通常背包客主要收入來源即為薪資收入)

項目二-3:DASP不必選。(27/07更新:ATO已明文規定，屬於DASP申請的退休金，不可申報，因此不必選取，欲知詳情見文末!)

項目三-1:一般必選。(如果沒有銀行利息收入，可不勾)

項目七-1:非必選。因工作支出的費用(免收據或證明的扣除額上限為$300，超過$300會要求收據或證明) 

項目九-1:非必選。(必須居住在偏遠地區183天以上，才可以申請偏遠地區減免。21/7補充:某澳洲留學代辦教說離境退稅者，因為Overseas海外，所以要勾選這題，我也是醉了...Overseas Forces是指你是被澳洲政府調配到海外的部隊/軍隊身份，根本不是指人回到海外阿?!不得不質疑他們的專業性...)

項目九-5:一般必選。(持417或462打工度假簽證者，系統會強制選取) 

(4) Prepare return 預估退稅額(試算+準備退稅)

這一部份，是要將剛才第三部份所勾選的項目一一列舉。

第一次報稅:請自行手動輸入，請按右邊『Add/Edit』展開後進入新增。

第二次報稅:系統會自動帶入雇主已幫你上傳的資料，可以與PAYG年度薪資總表或Pay silp薪資單核對『稅前收入』及『已扣繳稅額』金額是否正確。

若有別間公司資料未顯示在上面，可能是雇主還沒上傳，但也沒關係，可以按右邊『Add/Edit』展開後進入新增。

再按右邊『Add』 跳轉至下一畫面

這邊就是新增頁面了，依序輸入公司名稱、ABN、已扣稅額、稅前收入，並回答下方問題

這邊可以繼續往下滑，全部跳過

新增完後，再按『Save and continue』

再來是申報名下所持有銀行帳戶的年度利息收入

(這個項目有很多包包會忘記申報，銀行利息也算是收入的一部份，也要繳稅，所以要記得一併申報喔!)

若遇到系統沒有自動帶入的情形，也可自行手動新增，按右邊『Add/Edit』。

若同時持有1個以上銀行帳戶，按右邊『Add』 新增別間銀行(或同一銀行不同帳戶)的利息收入。

依序填上銀行全名、帳號、該帳戶持有人數(個人戶填1，若為共同/聯名帳戶要填2，金額會自動除以2)、稅前利息收入、已扣稅額。

全部列舉完後，再按下方『Save and continue』

Q:哪裡查銀行利息收入?

A:請登入所屬銀行之網銀或手機APP，就會看到前一會計年度的總利息收入。

補充:如何查詢NAB銀行利息收入?(25/07經客服證實，NAB改版後已移除手機APP查詢利息功能，必須要登入網路銀行才可以查詢喔!)

首先，登入NAB網路銀行

輸入ID、密碼Login

點選上方AccountsInterest statement

下一頁表單就會列出所有帳號，以及所有利息收入囉!

下圖開始是針對要申請偏遠地區減免的人。若無須申請，請直接跳到 Deductions 扣除項

首先，請找到Offsets抵銷項目的區塊Add/Edit (因為果果是用修改模式進入系統，所以會是Amend字樣)

這一頁要輸入你可以抵免的金額，如果不知道是多少，

請按中間連結Zone or overseas forces calculator 計算器

就會連結到ATO的官網說明頁，請往下拉

找到Zone or overseas forces tax offset calculator 計算器

進入試算系統，下拉式選單選2016-17

點選 Zone tax offset 偏遠地區減免

是否在該偏遠地區居住達183天以上? Yes (這也代表如果不滿183天，就不具有偏遠地區減免資格!)

這邊附上澳洲偏遠區域對照表

請對照你的區域代號後填入實際居住天數即可。(這邊填的183天是果果測試用，請依自身情況輸入正確天數。沒有的區域也要輸入"0"天哦!)

接著依序填答:收到的偏遠地區津貼、是否扶養子女、是否符合病患或看護抵稅資格申請Calculate試算

結果若符合偏遠地區減免資格，系統就會告訴你可以抵免的金額。

再回到剛剛報稅系統頁面，把金額填入即可!

下一個是Deductions 扣除項目，按右邊『Add/Edit』

依個人欲扣除項目輸入(免文件證明的扣除上限額為$300，如果超過$300，ATO在審核時會要求檢附相關支出的收據/證明)

我是列舉在『其他與工作有關的費用』（雨鞋、保護墊、手套、彈力繩、雜項支出等等），按右邊『Add』新增
 

再按下方『Save and continue』

關於扣除額的迷思破解:

請注意，這邊列舉抵免的$300稱為『扣除額』，並非『退稅額』!

很多包包都誤會意思，認為列舉後可以多退回300元(NONONO...哪有那麼好康的事啦??!!!!)
扣除額的真正涵義是:假設應稅收入為$25,000，列舉$300後，ATO就會以$25,000-$300=$24,700來課稅，而不是用$25,000，這樣懂了嗎?(另外，很多代辦都會斷章取義，聲稱:『來跟我們預約報稅，就可以多退$300喔~』事實上是沒有把話說清楚的行銷話術，懂得退稅流程後，千萬別再被騙，也提醒身邊的朋友不要上當囉!)

下一頁是因新制上路而變動的部份-

Adjustments 調整項目(Working holiday maker net income)

此項目為打工度假簽證持有者(417/462)必選必填 (系統會強制選取)，按右邊『Add/Edit』

第一個欄位填入 1/1/2017~30/06/2017 期間所賺取的『稅前收入』
因為今年度首次碰上新舊制並存的情況，故必須區別不同年度之收入金額，計算出的稅額才正確。

請看PAYG薪資總表自行加總1/1/2017~30/06/2017 期間賺取的金額。

補充:是Gross不是Net喔! Gross 為稅前(應稅)，Net為稅後(已扣稅)

第二欄填入$300 (扣除額最高限額為$300)『Save and continue』

下一區塊是Income tests:WHV背包客身份基本上都不會有以下資料，因此全部跳過，無須輸入。

醫療及私人健康保險項目右邊『Add/Edit』

Medicare levy reduction 醫療保險減免項下的撫養子女人數填0人

Medicare levy exemption 醫療保險豁免（若收入超過$21,655 一定要先行取得醫療保險權利聲明書，證明屬醫療豁免身份，並可於此列舉全額豁免)

是否符合下列任一項豁免資格? 因持WHV簽證的背包客屬於 Category3 類別三-無權享有醫療保險福利，所以填『YES』

全額減免-Full 2% levy number of days 的欄位填上 365(一年)

是否為醫療目的臨時居民(這邊是指以醫療目的區分之臨時居民，非指稅務臨時居民，故背包客有可能屬於稅務居民但不屬於醫療居民的狀態)，並持有Department of Human Services發給的Medicare entitlement statement醫療保險權利聲明書(醫療豁免單)? 選『YES』

Medicare levy surcharge (MLS) 醫療附加費用，選『NO』

Private health insurance 個人健康保險(若有投保澳洲個人保險，請點擊ADD進入填寫，若無請直接跳過)

『Save and continue』

自行網路報稅，所以填 Prepared myself

之後是否還需要報稅?請依據個人情形填寫。

Tax estimate 欄位按右邊『Calculate』試算。(進行到這裡只是試算，要按到最後Lodge送出才是成功申報。)

下一頁系統就會自動幫你試算出預估的可退金額

按中間『More details　ˇ』展開，可以看到計算明細:

(A)應稅收入

(B)Low income earner低收入戶減免(若薪資低於$66,667，即符合低收入戶定義，可抵扣最高$445)

(C)已繳稅額

(D)最下方剩的就是預估可退還的金額囉! 

下面權利聲明的框框內打勾，Lodge送出

申報成功!

是不是超級無敵簡單的!

完全免代辦，現省$60~$99不等!(若需辦醫療豁免還要多加$30阿...共省下約$90~$129!是不是省。很。大?)

接著，就耐心等待退稅進銀行囉~

18/07/2017更新各位夥伴別再批評澳洲人的辦事效率了!說好18/07/2017入帳，就真的入帳了!

而且金額跟當時試算的分毫不差喔!這樣一來，果果我又更有信心可以告訴參考我文章的大家，

照著我的步驟申報是很OK的喔! 開心~~~~~

同場加映:

Q1:什麼時候會收到退稅款呢?

A1:請點選最左上角黑色房子圖示，跳至ATO首頁

TaxIncome taxView or amend returns

這一頁就會看到預計的退款日喔!

(11/07/2017遞交申請表，系統預計一週退回款項-18/07/2017囉!)

(5/09/2017更新:網友反應，自八月份起線上申報的表單已不會顯示預計退款日，僅會顯示約需2週處理時間。)

果果認為應該是越接近報稅截止日，遞交報稅資料的數量暴增，因此ATO無法再快速於一週內撥款(果果是7月份系統一開通就立即申報，算是早鳥卡位之類的吧~~~所以如果你是八月份以後才申報的捧油~敬請耐心等候!也真心建議大家越早辦理越早領到退款，就越早安心，拖到最後一刻的話難免又有另一波『爆量潮』（就像暑假作業總是拖到最後一刻才趕工），屆時就會更緊張了～

Q2:發現有填錯，怎麼更改呢?

A2:一樣請點選最左上角黑色房子圖示，跳至ATO首頁

TaxIncome taxView or amend returns

再點選 View details

按Amend return 進入修改即可。

注意:每修改一次，就會有新的檔案夾產生，因此退稅款入帳時就會分成兩筆(後產生的資料晚入帳)
，因此建議最好是仔細填答、仔細檢查，一次就填完整最好喔!

27/07關於退休金申報的更新:ATO官網已明文規定，如果是屬於DASP(因永久離開澳洲而申請的退休金，不可申報)
故無論此年度報稅是否有申請退休金領回，都無須再填入相關資料。

希望以上的教學能幫助到大家!

如有錯誤、遺漏的部份，敬請指教!!!
如有問題也歡迎留言詢問~

如果覺得實用，也請幫我推推~給我們加油打氣喔!!!